對於SAP的月結相關流程介紹及操作講解
FI期末結帳流程包括應收帳款、應付帳款、固定資產、管理會計結帳、總帳結帳等一系列結帳過程，對於年結增加了餘額結轉及固定資產年度改變等動作，通過月結及年結處理，出具各種會計報表；
具體流程如下：
(1) 財務部門
1 確定當月薪資已預提完畢
(2) 銷售與配銷
1 確定請款截止日(確定銷貨收入入帳截止日)
2 確定出貨截止日
(3) 物料管理：確定收發料(含成品)截止日
(4) 應收帳款：確定所有交易皆已過帳
(5) 應付帳款：確定所有付款需求皆已過帳
(6) 固定資產
1 執行未驗收裝置結算
2 執行未驗收裝置資本化至固定資產
3 確定所有固定資產皆已驗收完畢
4 執行折舊
5 在特殊情行下，執行折舊調整(重新執行折舊)
(7) 總帳 (I)
1 新的會計期間開帳
2 執行經常性憑證
3 輸入月底應計憑證，並於次月初回轉
4 對未結專案及外幣餘額作外幣評價，並於次月初回轉
5 確定其它系統取得的資料皆已過帳無誤
6 檢查收入、費用科目金額(如需調帳，則需開啟該調整科目相關已關帳的會計期間)
7 檢查資產、負債科目金額(如需調帳，則需開啟該調整科目相關已關帳的會計期間)
8 執行資產、客戶、供貨商、物料、總帳等科目關帳
(8) 成本會計
1 產品成本計劃：確認作業型別、工作站、製程、費用估算等計劃成本
2 執行成本中心週期性分攤(確認原料及費用(含折舊)是否已入系統)
3 列印報表核對總帳金額及分攤後之成本中心費用是否相符
4 產品成本結算（工單結算）
5 FI/CO/MM期間關帳
(9) 總帳 (II)
1 確認期間關帳動作已完成
2 列印財務報表
(10) 年底其它作業
1 會計師年度調整分錄入帳
2 新的會計年度開帳
3 系統設定新年度的憑證號碼範圍
4 將總帳科目餘額結轉下年度
5 將客戶、供貨商等的未結專案結轉下年度
6 檢查會計科目結轉入本年度的金額是否與上年度餘額相符
7 固定資產年度關帳程式
| 步聚 | 操作內容 | 事務碼 | 是否必須 | 操作時間 | 月/年結 |
| 1 | 關閉待結期間物料帳，並開啟下一期間物料帳 | MMPV/MMRV | 是 | FI月結開始 | 月年 |
| 2 | 開啟下一個會計期間財務帳 | OB52 | 是 | FI月結開始 | 月年 |
| 3 | 確認本期間業務全部入帳,出納與會計對帳等 | F-02，VF01，MIRO等 | 是 | CO月結開始前 | 月年 |
| 4 | 固定資產折舊執行 | 是 | CO月結開始前 | 月年 | |
| 5 | 本月評估匯率及下月記帳匯率維護 | OB08 | 否 | 匯幣評估前 | 月年 |
| 6 | GR/IR重分類 | F.19/SM35 | 是 | 採購發票錄入完成 | 月年 |
| 7 | 外幣匯率評估 | 否 | CO月結開始前 | 月年 | |
| 8 | 維護各成本中心實際統計指標 | 是 | CO月結開始 | 月年 | |
| 9 | 執行實際分配迴圈 | KSV5 | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 10 | 運實際分攤迴圈 | KSU5 | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 11 | 執行分割迴圈 | KSS2 | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 12 | 計算實際作業價格 | KSII | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 13 | 對生產訂單進行重估 | CON2 | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 14 | 更改WIP結帳期間 | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 | |
| 15 | 對生產訂單進行WIP計算 | KKAO | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 16 | 對生產訂單進行差異計算 | KKS1 | 是 | 正式CO月結操作 | 月年 |
| 17 | 開啟本期物料可過帳 | MMRV | 是 | 準備結算生產訂單前 | 月年 |
| 18 | 對生產訂單進行結算 | CO88 | 是 | WIP計算及生產訂單差異計算完成 | 月年 |
| 19 | 關閉本期物料可過帳 | MMRV | 是 | 生產訂單結算完成後 | 月年 |
| 20 | 手工調整生產性成本中心因為小數點計算造成本的成本中心吸收不足或過量金額到當期銷售成本 | F-02/S_ALR_8701361 | 是 | 生產訂單結算完成後 | 月年 |
| 21 | 根據銷售情況調整生產成本差異到當期銷售成本 | F-02 | 否 | 生產訂單結算完成後 | 月年 |
| 22 | 關閉本期會計記帳期間 | 是 | 月年 | ||
| 23 | 關閉CO期間 | 否 | 月年 | ||
| 24 | 結轉總帳餘額到下一會計年度 | 是 | 年 | ||
| 25 | 結轉往來餘額到下一會計年度 | 是 | 年 | ||
| 26 | 固定資產年結 |
| 期間 | 模組 | 操作名稱 | 相關T-CODE | 操作目的 |
| 月末 | MM | 採購定單處理完成與否檢查 | ME22N, MIRO | 對有GR的定單做IR，或者對IR的定單做取消IR。 |
| 月末 | PP | 生產-入庫處理檢查 | CO03 | 對完成定單做CNF和GR。 |
| 月末 | PP | 生產-出庫期中未出庫部分做出庫處理 | MIGO | 對應該發料的生產定單發料。 |
| 月末 | SD | 銷售定單檢查 | VF01 | 對已經發貨但未開發票的銷售定單做發票或者取消發貨處理。 |
| 月末 | CO | WIP計算 | KKAO | 對未完工定單計算WIP。 |
| 月末 | CO | 差異計算 | KKS1,KKAQ | 對完工定單計算差異。 |
| 月末 | CO | 生產定單結算 | CO88 | 結算生產定單。 |
| 月末 | CO | 生產訂單狀態變更 | CO02 | 將完工定單結算差異後，關閉該定單，不允許對其進行操作。 |
| 月末 | FI | 收款處理關賬 | F-30, FBL3N | 對已收款和應收款做清帳處理，對到期應收款處理。 |
| 月末 | FI | 當月費用記賬檢查 | 確認當月費用全部記賬在當月，處理不合理的賬務。 | |
| 月初 | MM | MM本月開賬 | MMPV | 開啟本月物料期間，允許本月物料移動。 |
| 月初 | CO | 管理會計本月記賬開啟 | OKP1 | 開啟本月成本記賬期間，允許本月CO模組記賬。 |
| 月初 | FI | 財務會計本月記賬 | OB52 | 開啟本月財務記賬期間，允許本月FI模組記賬。 |
| 月初 | FI | 物料/供應商/客戶期間關帳 | f-60 | 凍結上月財務會計期間（M、K、D） |
| 月初 | CO | 關閉CO期間 | OKP1 | 關閉上月CO期間（結算需要開啟的事務單獨開啟，結算完後單獨關閉） |
| 月初 | SD | 營業出庫部分的本月發貨處理 | VLO2N, VL09 | 將上月末取消的銷售定單在本月重新發貨。 |
| 月初 | FI | 壞賬準備、預提、待攤 | F-02 | 壞賬準備、預提、待攤處理 |
| 月初 | FI | 客戶供應商清帳 | F-32,F-44 | 對已收款(客戶).已付款(供應商)行專案清帳 |
| 月初 | FI | GR/IR清帳 | f.13 | 對收貨/發票已完畢的未清項清帳 |
| 月初 | FI | 暫估應付帳款 | f.19 | 將分散的暫估應付帳款集中評估 |
| 月初 | FI | 外匯評估 | F.05 | 外匯評估處理 |
| 月初 | FI | 上月折舊處理 | AFAB | 上月折舊處理 |
| 月初 | FI | 資產期間關帳 | f-60 | 凍結上月財務會計期間（A） |
| 月初 | CO | 材料運雜費多少分配處理 | FB01 | 將預估的材料運雜費和實際的材料運雜費的餘額結轉，詳細見多少分配操作說明 |
| 月初 | CO | 製造費用多少分配處理 | FB01 | 將未分配到產品生產成本的製造費用轉到生產成本科目，詳細見多少分配操作說明 |
| 月初 | CO | 製造成本中心的費用餘額為零確認 | 所有制造成本中心的餘額彙總（包括初級成本要素和次級成本要素）應為零 | |
| 月初 | CO | PA分攤 | KEU5 | 將CCA的費用傳到PA。 |
| 月初 | CO | 確認營業費用、管理費用餘額為零 | 查詢費用報表，確認PA分攤後，營業費用、管理費用、9429100、9429200餘額為零 | |
| 月初 | CO | 多少分配 | FB01 | 詳細見多少分配操作說明 |
| 月初 | CO | 檢查生產成本科目、製造費用餘額 | FS10N | 生產成本、製造費用科目總帳餘額應為零 |
| 月初 | FI | 總帳期間關帳 | f-60 | 凍結上月財務會計期間（S） |